融资租赁_融资租赁公司内部审计与内控管理、风控体系建设实操训练营【融易学】

融资租赁公司内部审计与内控管理、风控体系建设
实操训练营

线下公开课

10月24-25日·上海

双专家联手，贯通融资租赁内部全周期风控体系！

课程背景 COURSE BACKGROUND

近年来，监管处罚力度不断加大，聚焦于租赁物管理、风险控制及合规漏洞等领域，反映出行业在内控机制、操作风险防控及审计流程覆盖方面仍存在显著不足。

在此背景下，融易学特邀两位资深实操专家，深度融合2025年最新监管政策与行业典型问题，系统梳理内控管理、操作风险防控及审计再审机制的关键环节，旨在帮助学员掌握实战工具与方法，提升机构全流程风险应对能力，筑牢风控防线，实现合规性与经营效率的协同发展。

特邀专家 INSTRUCTOR INTRODUCTION

特邀讲师A 【资深审计实战专家】

注册会计师，高级会计师，大信会计师事务所合伙人，拥有丰富的IPO、发债、融资租赁尽调及审计、风险管理实际操作经验。与梧桐出版《香港上市实务指引》与投行小兵合作出版《新三板解决之道》、《新三板实战操作之道》、《IPO财务核查解决之道》。多家上市公司独立董事。上海立信金融学院研究生校外导师。

特邀讲师B 【资深融资租赁领域风险管理合规专家某金租部门负责人】

具有多年财经院校教学、律师事务所执业、商业银行风险管理、法律合规管理、金租合规风险管理、授信评审管理工作经历。担任金租项目评审委员、商事仲裁委仲裁员。出版多本书籍，在《中国金融家》等杂志发表多篇文章，多次为金融租赁融资租赁、融资担保、商业银行等授课。

课程大纲 COURSE SYLLABUS

10月24日

《融资租赁公司内部审计全流程实战》

一、租前业务流程审计

1. 营销渠道与客户准入管理的审计

2. 项目尽职调查质量的穿透式审计

3. 信用评估与评审会决策机制的审计

4. 新五级分类下的租赁物价值评估与合规性的审计

二、租后风险管理

1、承租人引起的常见风险

2、出租人引起的常见风险

3、租赁资产的分类

4、租赁资产风险预警

5、风险资产的处置

6、案例分享

三、融资租赁公司内部审计设计思路

1、风险管理制度执行情况审计

2、放款审批内部审计与问责

3、合同签订与审批内部审计与问责

4、回款问题及资产处置内部审计与问责

5、光伏电站融资租赁业务内部审计关注

四、租赁项目尽职调查的内审再审

1、尽职调查流程缺陷的识别

2、第三方评估报告真实性与独立性审计

3、内审在项目立项环节的再审机制

五、承租人信用风险恶化的内审识别与应对

1、财务指标恶化的识别（现金流、负债率、担保人违约）

2、行业周期性下行与客户集中度风险

3、内审介入的关键环节：贷后监控与尽调复核

4、内审问责与应对措施：展期、重组与诉讼

10月25日

《融资租赁内部控制管理体系建设及操作风险管理体系构建》

一、新监管时代融资租赁公司的内控合规风险新挑战

1.融资租赁宏观环境与监管趋势分析

2.近期金融租赁监管处罚的违规点分析

3.从典型案例看内控失效与操作风险的巨大危害

4.内控体系框架与标准

5.内控合规的价值再认识

6.内部控制、合规管理、与风险管理协同

二、融资租赁公司合规管理体系的核心要素

1.合规与合规风险

2.合规管理制度体系设计

3.合规管理的评价机制

三、融资租赁公司内部控制体系的核心框架与搭建

1.内部控制环境

公司治理结构内部控制文化组织结构设计

人力资源政策

2.风险识别与评估

3.业务流程与控制活动

租前阶段：尽职调查中客户信用风险、操作风险

租中阶段：项目评审与决策流程的控制、合同管理、支付与放款审核、租赁物确权与抵押

租后阶段：租金收取与催收管理、租赁物跟踪与处置、风险预警与报告机制：如何早发现、早处置

4.信息与沟通

业务系统、财务系统、风控系统的数据整合与流程衔接

内部报告路径：风险信息的及时、准确上传与下达

5.监督与持续改进

内部审计的角色定位与独立性

内控自评与缺陷认定

内控体系的动态优化与更新机制

四、内部控制体系建设

1.内控体系建设的核心目标

1.1合规经营 1.2风险防控 1.3资产安全

1.4高效运营

2.内控体系建设的关键环节

2.1公司治理与制度建设 2.2业务全流程管理

2.3风险管理体系 2.4合规管理与法律风险防控

2.5监督与评价机制

3.制定内控措施的内容

3.1建立内控岗位授权制度

3.2建立内控报告制度 3.3建立内控批准制度

3.4建立内控责任制度 3.5建立内控审计检查制度

3.6建立内控考核评价制度

3.7建立重大风险预警制度

3.8建立健全以总法律顾问制度为核心的企业法律顾问制度

3.9建立重要岗位权力制衡制度

4.内控体系建设的保障措施

4.1人才培养与引进 4.2科技赋能 4.3文化建设

五、操作风险管理框架与治理结构

1.操作风险的界定与特点

2.操作风险治理构架和职责

董事会及其风险管理委员会的职责

第一防线：业务部门（风险所有者）的角色与职责

第二防线：风险管理部门（统筹、挑战、报告）的角色与职责

第三防线：内部审计部门（独立评估）的角色与职责

3.操作风险管理的基本要求

3.1操作风险管理基本制度的基本内容

3.2制定操作风险偏好

3.3建立操作风险管理信息系统

3.4培育良好的操作风险管理文化

六、操作风险管理流程与方法

1.风险管理流程

1.1风险识别：融资租赁业务关键风险点与控制点

获客与营销阶段、尽职调查与评审阶段、签约与放款阶段

租后管理阶段、处置与终结阶段、支持保障流程

1.2风险评估：自我评估、损失数据收集、对识别出的风险进行评级和排序

1.3风险监测与报告

1.4风险缓释与控制

风险缓释策略：规避、接受、降低、转移

内部控制措施设计

2.风险管理方法

2.1加强内部控制 2.2业务连续性管理 2.3网络安全管理

2.4数据安全管理 2.5业务外包风险管理

2.6操作风险压力测试

七、操作风险管理体系构建

构建全流程管控+数字化赋能+文化培育操作风险管理立体框架。基于本框架，设计符合公司实际的组织架构、政策制度和流程

1.治理与文化——体系的基础

2.流程与管理——体系的核心

3.工具与方法——体系的抓手

4.持续改进——体系的生命力

亮点一览 CURRICULUM HIGHLIGHTS

全流程实战赋能：课程系统覆盖租赁业务“投前-投中-投后”全生命周期，详解各阶段审计要点与风控方法，助力学员构建完整的内审知识体系与实操能力，确保审计无死角。
聚焦关键风险识别与应对：深入剖析承租人信用恶化、租赁物估值、操作风险等关键问题，提供财务预警信号识别、风险资产处置等实用技能，提升学员精准发现和化解风险的能力。
内控与风控体系系统构建：指导如何搭建融合内部控制、合规管理、风险管理的协同体系，涵盖治理结构、制度设计、流程管控到数字赋能，助力企业建立稳健长效的防御机制。
案例驱动与工具落地：结合光伏电站等行业案例及监管处罚实例，剖析内审再审、问责机制等难点，并融入大数据分析等科技手段，确保学员学以致用，提升审计效能与风控水平。